
Субсидиарная ответственность. Тенденции и защита в 2022-23г

Субсидиарная ответственность по долгам компании у контролирующего должника лица (КДЛ) возникает по нескольким основаниям.
1) При исключении компании должника из ЕГРЮЛ
Вне процедуры банкротства — контролирующие должника лица, обязаны возместить убытки, причиненные по его вине юридическому лицу (ст. 53.1 ГК РФ, ст. 71 ФЗ «Об АО» и ст. 44 ФЗ «Об ООО»)
2) При утрате должником платежеспособности и наступление объективного банкротства (пассивы превышают активы)
Размер денежных обязательств должника превышает стоимость имущества (пассивы превышают активы) и он не способен удовлетворить требования кредиторов, включая обязательные платежи (ст. 2 ЗоБ, п. 4 Пост. Пленума ВС РФ от 21.12.2017г No 53)
Таким образом, в правоприменительной практике сформировано два подхода ко взысканию кредиторами задолженности с собственников и руководителей компании должника. Во внесудебно порядке и при инициировании процедуры банкротства.
Кто такое контролирующее должника лицо (КДЛ)?
В зависимости от оснований по которым кредитор обращается в арбитражный суд с иском о привлечении к сусбидиарной ответственности различают субъект ответственности и его признаки.
Так, при внесудебном разрешении вопроса об ответственности КДЛ признается руководитель, участники общества и иное лицо, которое имеет фактическую возможность определять действия юридического лица (ст. 53.1 ГК РФ).
При рассмотрении вопроса о привлечении к ответственности в процедуре банкротства к КДЛ относят лиц (ст. 61.10 ЗоБ, Письмо ФНС России от 16.08.2017г. NoСА-4-18/16148):
- Руководитель, член совета директоров, ликвидатор
- Лицо, имевшее право распоряжаться 50% и более акций или долей Извлекало выгоду из недобросовестного поведения руководителя, участников
- Совместное проживавших, проходящих службу, обучение, родство
Исходя из норм закона и судебной практики, сфомирован перечень КДЛ (ст.ст. 61.10, 61.11 ЗоБ):
• Руководители и собственники (совершившие нарушение закона, заключившие недействительные сделки, получившие неосновательное обогащение)
• Бухгалтеры (исказившие отчетность и документацию, не предоставившие отчетность в срок, что затруднило процедуру банкротства)
• Хранители документов (предусмотренные законом об АО, ООО, при отсутствии таковых руководитель)
• Номинальные руководители и учредители имеющие обязанность сообщить о недостоверности сведений о себе путем внесения данных в ЕГРЮЛ
• Контролирующие должника лица (имеющие реальную возможность давать обязательные для исполнения указания)
• Юристы и внешние консультанты (оказывающие влияние и определяющие действия должника в ходе оказания помощи)
Перечень КДЛ является открытым и в судебной практике к ответственности привлекают в том числе:
- дети ( No А40-131425/2016 Смысловские, Альянс),
- наследники (А04-7886/2016 Амурский продукт)родственники — дочь, зять (No А07-1646/2016 Трек),
- тёща (No А60-24214/2016 Попов)
В следующих частях будет продолжен и раскрыт вопрос об ответственности вне банкротства, в банкротстве и способы защиты КДЛ от взыскания.
-
Медиалогия провела ежегодное исследование «Инфоповод года» и проанализировала, какие PR-поводы получили самый большой резонанс в СМИ в 2022 году. Впервые итоги конкурса были…
Ассоциация
REPA- 24 марта, 2023
- 130
- 0
-
События в экономике 2022 года еще раз доказали, что недвижимость была и остаётся надёжным инструментом инвестирования и сохранения капитала. В то время как девелоперы активно…
Анжелика
Есина- 24 марта, 2023
- 90
- 0
-
Международная выставка и форум по коммерческой недвижимости и ритейлу NatMallExpo (ранее MAPIC Russia) — главное место встречи представителей розничных сетей, девелоперов,…
Елена
Горбунова- 22 марта, 2023
- 306
- 0
-
Станут ли больше покупать квартир в качестве инвестиций? Как выглядит идеальный ЖК с точки зрения потребителя? Продолжится ли тренд на уменьшение квартир? Об этом и многом другом…
Дарья
Чиганова- 22 марта, 2023
- 241
- 0
-
Стартовал новый, 23-й, сезон конкурса «Лучший реализованный проект в области строительства». Департамент градостроительной политики г. Москвы принимает заявки на участие в конкурсе…
Дарья
Чиганова- 20 марта, 2023
- 327
- 0
-
Вопрос цены и метража На столичном рынке недвижимости сохраняются условия высочайшей конкуренции – некоторые девелоперы даже вынуждены предоставлять скидки до 30%, при этом за…
Екатерина
Батынкова- 20 марта, 2023
- 367
- 0
-
13 и 14 апреля 2023 года в Казани пройдут весенние стратегические семинары «Диалоги». Организатором мероприятия выступает Институт развития города Казани. Главная тема встречи:…
Алина
Хасбутднова- 17 марта, 2023
- 391
- 0
-
Первая половина месяца на рынке недвижимости прошла достаточно спокойно, а новостная повестка не отличалась особым разнообразием. СМИ рассказывали о том, как ЦБ продолжает борьбу с…
Ассоциация
REPA- 17 марта, 2023
- 442
- 0
-
ИД «Коммерсантъ» рад пригласить вас принять участие в конференции «Управление-2023. Открытый диалог», которая состоится 22 марта в Москве, ул. Балчуг, 1, отель «Балчуг Кемпински»,…
Евгения
Сауткина- 17 марта, 2023
- 556
- 0
-
26 апреля пройдет Девелоперская среда «Фундамент будущего» Ассоциации REPA, где самые известные и передовые девелоперы и архитекторы обсудят, кто в будущем будет покупать…
Дарья
Чиганова- 16 марта, 2023
- 633
- 0
-
Любимая тема многих экспертов и аналитиков – предсказывать, что будет в момент, когда рынок столкнулся с очередным кризисом. Самые громкие заявления делают скептики, которые…
Никола
Обайдин- 15 марта, 2023
- 562
- 0
-
23 марта в Москве, в Цифровом Деловом Пространстве на Покровке 47, состоится одно из самых ярких мероприятий этой весны для застройщиков. Руководители ведущих девелоперских…
Олег
Павлов- 15 марта, 2023
- 460
- 0
-
В последнее время мнения участников рынка недвижимости о судьбе trade-in серьезно расходятся: кто-то считает, что за такими программами – будущее, другие, наоборот, уверенны, что…
Сергей
Елисеев- 10 марта, 2023
- 668
- 0
-
22 марта в Москве на площадке сети гибких офисных пространств Multispace Dinamo состоится Форум «Инжиниринг и проектирование» – профессиональное мероприятие, охватывающее широкий…
Валерия
Левина- 9 марта, 2023
- 476
- 0
-
16-17 марта в Москве пройдет Одиннадцатый Форум финансовых директоров строительной отрасли организованный группой «Просперити Медиа» и порталом CFO-Russia.ru. Ключевые темы…
Анна
Борзенкова- 9 марта, 2023
- 682
- 0
Наши партнеры
-
Московский Бизнес КлубДеловой партнер
-
KeepCallДеловой партнер
-
DEREVO PARKСпециализированный партнер
-
Virtual LandДеловой партнер
-
ProNovostroyДеловой партнер
-
ГК Галс-ДевелопментПопечитель
-
ДонстройПопечитель
-
MAERСпециализированный партнер
-
GRAVIONПартнер
-
Девелопер полного цикла «СИТИ 21»Попечитель
-
Media108Деловой партнер
-
СоцМедиаМаркетингСпециализированный партнер
-
ГлавстройПопечитель
-
Девелопер FIVEПартнер
-
AFI developmentПопечитель
-
BquadroСпециализированный партнер
-
LEGENDA Intelligent DevelopmentПопечитель
-
ASTERUSДеловой партнер
-
Sezar GroupДеловой партнер
-
I-BrandСпециализированный партнер
-
ГК ФСКДеловой партнер
-
Жилой квартал homecityПартнер
-
Upside DevelopmentДеловой партнер
-
ДомилендСпециализированный партнер
-
ExalterДеловой партнер
-
VEKA RusСпециализированный партнер
-
Компания МосграфСпециализированный партнер
-
ART3DСпециализированный партнер
-
ГК «Инград»Попечитель REPA
-
KelnikСпециализированный партнер